中銀國際分析師今日發(fā)表報(bào)告，維持冀東水泥(000401,股吧)現(xiàn)有預(yù)測以及買入評級。基于公司公告董事會新決議，擬收購康達(dá)制造公司所持有的康達(dá)(承德)水泥有限公司、康達(dá)(承德)水泥礦產(chǎn)品有限公司、康達(dá)(承德)水泥制成品有限公司三家公司100%股權(quán)?？颠_(dá)制造公司法定地址為英屬維爾京群島，為Mandarine Resources Group Limited 100%持股公司。康達(dá)制造公司持有三家目標(biāo)公司100%股權(quán)。目前目標(biāo)公司共同擁有一條日產(chǎn)4000噸熟料水泥生產(chǎn)線。以2009年11月30日為基準(zhǔn)日的凈資產(chǎn)評估結(jié)果約為3.33億，雙方約定暫定交易價格為3.2億元。根據(jù)冀東水泥已往公告，新建4500噸生產(chǎn)線的成本往往在7億元左右，此次收購既有4000噸線，約3.2億左右的成本，基本相當(dāng)于評估凈資產(chǎn)值，對價還算便宜。報(bào)告稱，該股權(quán)收購行為符合冀東總體發(fā)展戰(zhàn)略，有利于公司進(jìn)一步整合承德水泥市場，提高公司在承德地區(qū)的市場占有率。該收購有利于冀東水泥的擴(kuò)張，不過相比較冀東水泥現(xiàn)有6000萬噸以上的產(chǎn)能規(guī)模，該收購不構(gòu)成實(shí)質(zhì)影響。該股今日收跌1.91%，報(bào)收15.95元。