獅頭股份6月24日晚間發(fā)布重組預(yù)案，公司擬將水泥主業(yè)相關(guān)的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債，包括所持有的獅頭中聯(lián)51%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給獅頭集團(tuán)；同時(shí)以支付現(xiàn)金方式向上海納克和潞安煤基油購(gòu)買二者合計(jì)持有的潞安納克100%股權(quán)。交易完成后，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將變更為以煤為原料的高端全合成潤(rùn)滑油基礎(chǔ)油的生產(chǎn)和銷售。由于上交所將對(duì)相關(guān)文件進(jìn)行事后審核，公司股票將繼續(xù)停牌。

值得一提的是，此次重大資產(chǎn)重組之前，公司控股股東獅頭集團(tuán)將其所持有的上市公司5277萬(wàn)股股份（占公司總股本的22.94%）分別轉(zhuǎn)讓給海融天和潞安工程，其中向海融天轉(zhuǎn)讓2691.27萬(wàn)股（占公司總股本的11.70%），向潞安工程轉(zhuǎn)讓2585.73萬(wàn)股（占公司總股本的11.24%）。該次股份轉(zhuǎn)讓是此次重大資產(chǎn)出售及購(gòu)買的前提，目前已經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)資委的審核批準(zhǔn)，正在辦理股份過(guò)戶手續(xù)。此次股份轉(zhuǎn)讓后，公司將無(wú)實(shí)際控制人。

由于此次資產(chǎn)出售的交易對(duì)方獅頭集團(tuán)為公司股份轉(zhuǎn)讓前的控股股東。本次資產(chǎn)購(gòu)買之協(xié)議購(gòu)買部分的交易對(duì)方為上海納克，與其同受陳海昌控制的海融天為公司本次股份轉(zhuǎn)讓的受讓方，持有公司11.70%的股份；競(jìng)價(jià)購(gòu)買部分的交易對(duì)方為潞安煤基油，與其同為潞安集團(tuán)全資子公司的潞安工程為公司本次股份轉(zhuǎn)讓的受讓方，持有公司11.24%的股份。因此此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

公告顯示，公司此次擬收購(gòu)資產(chǎn)潞安納克主要從事合成基礎(chǔ)油和環(huán)保溶劑油的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括合成基礎(chǔ)油 PAO 和異構(gòu)烷烴系列環(huán)保溶劑油。2014年10月14日，長(zhǎng)治市發(fā)展和改革委員會(huì)對(duì)潞安納克合成基礎(chǔ)油和環(huán)保溶劑油項(xiàng)目予以備案。目前，該項(xiàng)目的環(huán)保溶劑油項(xiàng)目已經(jīng)大批量生產(chǎn)，合成基礎(chǔ)油項(xiàng)目已基本完工，進(jìn)入試生產(chǎn)階段。

經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2014年至2015年，潞安納克分別實(shí)現(xiàn)銷售收入4740.53萬(wàn)元和11780.78萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為-331.05萬(wàn)元和-162.43萬(wàn)元。截至2016年1月31日，其資產(chǎn)總額為54362.41萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)4874.79萬(wàn)元，此次交易評(píng)估價(jià)值為30074.00萬(wàn)元。

此次重組的交易對(duì)方上海納克承諾，購(gòu)買標(biāo)的資產(chǎn)2016年、2017年和2018年的凈利潤(rùn)（指扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)）分別不低于1923.84萬(wàn)元、3923.02萬(wàn)元、5801.72萬(wàn)元，且目標(biāo)公司2016 年度、2017年度、2018年度當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)將不低于當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)。

獅頭股份表示，通過(guò)此次交易，公司將盈利能力較弱的水泥主業(yè)相關(guān)的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債，包括對(duì)獅頭中聯(lián)51%的股權(quán)剝離出公司；同時(shí)購(gòu)買致力于合成基礎(chǔ)油的技術(shù)研究和產(chǎn)品提供的潞安納克100%的股權(quán)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將變更為以煤為原料的高端全合成潤(rùn)滑油基礎(chǔ)油的生產(chǎn)和銷售。未來(lái)，公司將依托當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，以潤(rùn)滑油基礎(chǔ)油為產(chǎn)品先導(dǎo)，致力于將公司主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)為以煤為原料的高端精細(xì)化工產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。